25 августа проект Закона КНР о противодействии трансграничной коррупции был впервые рассмотрен Постоянным комитетом Всекитайского собрания народных представителей. Документ состоит из шести глав и 47 статей и регулирует предупреждение и расследование трансграничной коррупции, международное сотрудничество, антикоррупционный комплаенс организаций и ответственность за нарушения. 28 августа проект закона был опубликован для общественного обсуждения, которое продлится до 26 сентября 2026 г.
Трансграничная коррупция
Согласно проекту, к трансграничной коррупции будут относиться, в частности:
- подкуп иностранных публичных должностных лиц и должностных лиц международных организаций китайскими гражданами и организациями, а также на территории Китая – иностранными лицами и организациями;
- подкуп иностранными лицами и организациями китайских публичных должностных лиц и связанных с ними лиц, государственных органов и организаций, а также связанное с ним получение взятки;
- совершение китайскими гражданами и организациями за рубежом иных коррупционных правонарушений и преступлений;
- иные коррупционные действия с трансграничным элементом, последствия которых полностью или частично наступают в Китае;
- бегство за рубеж лиц, подозреваемых в коррупции, и трансграничное перемещение коррупционных активов.
За совершение трансграничных коррупционных деяний проект предусматривает различные виды ответственности. Если соответствующее деяние образует состав преступления по УК КНР, наступает уголовная ответственность; нарушения порядка государственного управления могут повлечь административное наказание. Для публичных должностных лиц предусмотрены дисциплинарные меры, а при причинении имущественного или иного вреда – гражданско-правовая ответственность. Незаконно полученные доходы, а также связанные с ними поступления подлежат конфискации, взысканию либо возврату.
Антикоррупционный комплаенс
Отдельная глава законопроекта посвящена антикоррупционному комплаенсу. Соответствующие требования предлагается распространить на:
- китайские компании, имеющие зарубежные филиалы или дочерние общества либо осуществляющие инвестиции за рубежом;
- филиалы и дочерние общества иностранных компаний, созданные в Китае.
Для таких компаний законопроект предусматривает ряд обязательных элементов антикоррупционного комплаенса, в частности:
- Система антикоррупционных мер – компании должны будут разработать внутренние правила и процедуры с учетом масштаба, сферы деятельности и объема выручки, обеспечить их применение, своевременно расследовать и рассматривать выявленные нарушения, а также встроить комплаенс в процессы принятия, исполнения и контроля управленческих решений;
- Определение ответственных лиц – китайские компании, осуществляющие трансграничную деятельность, должны будут определить подразделение или работников, реализующих функции противодействия коррупции. Для подразделений, ведущих трансграничную деятельность, зарубежных филиалов и дочерних обществ могут устанавливаться отдельные комплаенс-правила; в зарубежные структуры с учетом конкретных обстоятельств могут направляться комплаенс-специалисты, для которых должны быть разработаны инструкции и перечни обязанностей;
- Оценка коррупционных рисков – компании должны будут выявлять и оценивать коррупционные риски трансграничной деятельности, своевременно предупреждать о выявленных рисках и принимать меры реагирования, а также осуществлять их мониторинг и совершенствовать применяемые меры;
- Механизмы сообщения о нарушениях – компаниям необходимо создавать и совершенствовать внутренние каналы для сообщений о нарушениях. При обнаружении признаков трансграничной коррупции соответствующая информация должна будет направляться надзорным или правоохранительным органам;
- Финансовый контроль и внутренний аудит – предусматривается обязанность обеспечивать достоверность и полноту бухгалтерских документов и отчетности и не допускать использования финансового и бухгалтерского учета для совершения, сокрытия или маскировки коррупционных действий. Китайские компании должны будут также усилить финансовый контроль, бухгалтерский учет и внутренний аудит в подразделениях, ведущих трансграничную деятельность, и зарубежных структурах;
- Проверка и контроль контрагентов – в отношении привлекаемых организаций и физических лиц потребуется проводить проверку благонадежности, осуществлять последующий контроль и создавать механизмы предупреждения связанных с ними коррупционных рисков. Представляющие интересы компании контрагенты должны будут соблюдать ее антикоррупционные правила; использование контрагентов для совершения трансграничных коррупционных действий прямо запрещается. Китайские компании также должны будут обеспечить применение соответствующих механизмов контроля контрагентов своими зарубежными филиалами и дочерними обществами;
- Антикоррупционное обучение и просвещение – компании должны будут проводить обучение работников и формировать у них понимание требований добросовестного ведения бизнеса. Китайские компании также должны будут развивать корпоративную антикоррупционную культуру и обучать работников подразделений, ведущих трансграничную деятельность, а также зарубежных филиалов и дочерних обществ требованиям корпоративной комплаенс-системы и мерам предупреждения рисков.
Для государственных предприятий предусмотрены дополнительные требования: усиленный контроль за ключевыми зарубежными должностями, крупными денежными средствами и значимыми проектами, в том числе назначение финансовых руководителей в зарубежные структуры, ротация направляемых за рубеж работников и предотвращение конфликта интересов.
За неисполнение предусмотренных законом комплаенс-обязанностей уполномоченный орган сможет потребовать устранить нарушения в установленный срок. При отказе выполнить такое требование проект допускает приостановление отдельных видов деятельности, приостановление работы организации для устранения нарушений либо отзыв лицензии на соответствующий вид деятельности.
Государственный контроль
Законопроект предусматривает создание государственного механизма противодействия трансграничной коррупции, координацию которого предлагается возложить на Государственный надзорный комитет КНР. В его работе будут участвовать полиция и органы, отвечающие, в частности, за внешнюю политику, юстицию, финансы, торговлю, противодействие отмыванию денег, аудит, управление государственными активами, финансовый и фондовый надзор и регулирование интернета.
В задачи соответствующего механизма войдут анализ ситуации в сфере трансграничной коррупции, разработка мер и специальных руководств, координация правоохранительной и судебной деятельности, а также развитие систем антикоррупционного комплаенса и механизмов выявления, оценки и предупреждения коррупционных рисков.
Профильные государственные органы должны будут проводить мониторинг и анализ ситуации в отдельных отраслях и усиливать надзор в сферах, наиболее подверженных трансграничной коррупции. Отраслевым ассоциациям и торгово-промышленным объединениям предлагается содействовать развитию антикоррупционного комплаенса у своих участников.
Кроме того, предусматривается усиление контроля за трансграничными финансовыми потоками. Органы и организации, отвечающие за противодействие отмыванию денег, аудит, налогообложение и финансовый надзор, при выявлении операций и перемещений активов с признаками трансграничной коррупции должны будут передавать соответствующие сведения надзорным или правоохранительным органам.
Организации и граждане получат право сообщать о трансграничной коррупции. Уполномоченные органы должны будут обеспечивать конфиденциальность таких сообщений, а лица, предоставившие значимую информацию, смогут получать предусмотренные законодательством защиту и вознаграждение. В свою очередь, организации и граждане будут обязаны содействовать расследованию трансграничных коррупционных дел и предоставлять достоверные доказательства. При расследовании крупных дел китайские органы на основе принципа взаимности смогут требовать содействия и от иностранных компаний и иных организаций.
Международное сотрудничество
Проект предусматривает сотрудничество китайских органов с иностранными государственными органами и организациями при розыске подозреваемых и коррупционных активов, проведении совместных расследований, сборе доказательств и обмене информацией.
В рамках международной правовой помощи китайские органы смогут запрашивать, в частности, сведения о физических лицах, имуществе и финансовых счетах, свидетельские показания, документы и электронные данные, проведение обысков и иных процессуальных действий, замораживание активов, а также конфискацию и возврат незаконно полученного имущества. Для возвращения находящихся за рубежом подозреваемых предусматривается использование экстрадиции, передачи осужденных, депортации и иных механизмов.
При этом иностранные органы, организации и физические лица не смогут без согласия китайских властей самостоятельно проводить на территории КНР расследования в сфере противодействия трансграничной коррупции. Находящимся в Китае организациям и гражданам также запрещается без соответствующего разрешения передавать иностранным органам доказательства и оказывать иную помощь в таких расследованиях.
Если иностранное государство в нарушение международного права и основных принципов международных отношений будет использовать борьбу с коррупцией или неправомерное экстерриториальное применение собственного законодательства для введения дискриминационных ограничений в отношении китайских граждан и организаций, Китай сможет применять предусмотренные национальным законодательством ответные и блокирующие меры.
